
צוואה
המפתח לשמירה על שלום המשפחה
במהלך שנות עבודתי בתחום, נוכחתי לראות כיצד סכסוכי ירושה הורסים משפחות. מריבות על רכוש, טענות על השפעה בלתי הוגנת, האשמות הדדיות בין אחים ואפילו ניתוק קשרים בין בני משפחה מדרגה ראשונה - כל אלה מתרחשים בסכסוכי ירושה, שחלקם נגרמים כאשר המוריש לא הותיר צוואה ברורה ומקצועית.
צוואה אינה רק מסמך משפטי - היא מתנה שאתם מעניקים לאהוביכם. היא מאפשרת:
מניעת סכסוכים מראש בין בני המשפחה/היורשים
שי מור הקשרים המשפחתיים לאחר לכתכם
הבטחת יישום רצונותיכם בדיוק כפי שתכננתם
חיסכון כלכלי משמעותי במניעת הליכים משפטיים מיותרים עתידיים
מה קורה כשאין צוואה?
כאשר אדם נפטר ללא צוואה, חוק הירושה, תשכ"ה-1965, מכתיב את אופן חלוקת העיזבון בשיטת "מעגלי הקרבה":
• מדרגה ראשונה: בן/בת זוג וילדים
• מדרגה שנייה: הורי המוריש וצאצאיהם
• מדרגה שלישית : סבים, סבתות וצאצאיהם
דוגמאות לחלוקות נפוצות על פי חוק הירושה:
• בן/בת זוג וילדים: 50% לבן/בת הזוג, 50% לילדים (בחלוקה שווה ביניהם)
• בן/בת זוג ללא ילדים: 2/3 לבן/בת הזוג, 1/3 להורים
• ילדים בלבד: 100% לילדים בחלוקה שווה ביניהם
חלוקה על פי החוק של 50% לבן/בת הזוג ו-50% לילדים עלולה לייצר בעיות משמעותיות:
כשיש ילדים בגירים – אלמן/ה עלול/ה למצוא עצמו/ה מגורש/ת מביתו/ה על ידי ילדיו/ה:
לא מעט כתבות פורסמו בעיתונות בעניין לצערנו. כותרות בסגנון: "הילדים זרקו את אמא מהדירה", "אמא, תעזבי את הדירה!", "הילדים זרקו אותי לרחוב" - מקרים אלה מתרחשים במשפחות רגילות ונורמטיביות. לצערנו כשמדובר בירושה, לא תמיד ילדים נוהגים בהגינות בהוריהם. מאחר והם הופכים להיות בעלים של חלק מהרכוש, יש להם את הזכות לתבוע את הירושה שלהם, ולגרש את בן/בת הזוג שנותרו בחיים מביתם.
כשיש ילדים קטינים – נדרש אישור בית משפט/האפוטרופוס הכללי לכל פעולה כלכלית משמעותית כשהיורשים קטינים.
החוק הוא שחור על גבי לבן וקובע פתרון אחד לכולם. החוק אינו מאפשר גמישות להתחשב בנסיבות ייחודיות.
ארבע דרכים לעריכת צוואה לפי חוק הירושה:
החוק הישראלי מכיר בארבעה סוגים בלבד של צוואות תקפות:
צוואה בעדים
צוואה כתובה עם חתימת המצווה ותאריך, החתומה בפני שני עדים בגירים, בלתי תלויים, שאינם יורשים. העדים לצוואה אינם צריכים לדעת מהו תוכן הצוואה, אלא רק להיות עדים לעצם עריכתה של הצוואה.
צוואה בכתב יד
צוואה הכתובה כולה בכתב ידו של המצווה, וכוללת תאריך וחתימה.
צוואה בפני רשות
צוואה שנאמרת בפני שופט, נוטריון או בית דין דתי, נערכת כפרוטוקול ומאושרת בחתימתם.
צוואה בעל-פה – צוואת שכיב מרע
צוואה שנערכה בעל פה על ידי אדם העומד בפני המוות מפאת מחלה קשה (שכיב מרע) או בנסיבות שבהן הוא יודע שמותו קרוב. על מנת שצוואה שכזו תקבל תוקף משפטי, מוטל על עדי הצוואה ששמעו את הוראות המנוח בשעתו האחרונה לרשום מיד זיכרון דברים אותו יש להגיש לרשם לענייני ירושה.
סוגי צוואות מקצועיות – המענה המדויק ביותר לצרכים שלך:
צוואה רגילה - הבסיס המשפטי החשוב
צוואה רגילה הינה המסמך המשפטי הבסיסי לקביעת רצון המצווה בנוגע לירושתו, וכוללת:
-
קביעת היורשים – מי הם האנשים שיקבלו את העיזבון, זהות היורשים
-
פירוט הנכסים והרכוש –הגדרת הנכסים המועברים בירושה (דירות, חשבונות בנק, תכניות חיסכון, וכו')
-
אופן החלוקה – באילו חלקים יזכה כל יורש
-
הוראות מיוחדות – הנחיות נוספות אם יש, לגבי נכסים ספציפיים או יורשים מסוימים
יתרונה העיקרי של צוואה רגילה הוא בגמישותה - המצווה יכול לשנות או לבטל אותה בכל עת, כל עוד הוא כשיר וצלול מבחינה קוגניטיבית. היא מתאימה במיוחד לאנשים עם מבנה משפחתי פשוט יחסית וללא נכסים מורכבים.
צוואה הדדית - פתרון מתאים לזוגות
צוואה הדדית היא סוג מיוחד של צוואה המתאימה לזוגות נשואים או ידועים בציבור. היא מהווה למעשה "חוזה" משפטי בין בני הזוג, המתבסס על "עקרון ההסתמכות". בני הזוג עורכים את הצוואה יחד במקביל, אולם הצוואה ההדדית לא חייבת להיות במסמך אחד כפי שרבים טועים לחשוב. מעבר לכך, הצוואות ההדדיות של בני הזוג אף לא חייבות להיות זהות ("צוואות מראה"). כך לדוג' ישנן צוואות הדדיות של בני זוג בפרק ב', כאשר לאחר מות אחד מבני הזוג הם מורישים אחד לשני, ואילו בשלב השני כל אחד יוריש לילדיו מפרק א'.
מאפייני הצוואה ההדדית:
-
עקרון ההסתמכות – כל אחד מבני הזוג עורך את צוואתו בהסתמך על התחייבויות בן/בת הזוג בצוואתו/ה
-
מודל "יורש אחר יורש" – בדרך כלל קובע שבעת פטירת אחד מבני הזוג, כל העיזבון עובר תחילה לבן/בת הזוג הנותר בחיים, ורק לאחר פטירתו/ה עובר ליורשים הבאים (בדרך כלל הילדים). עם זאת, כאמור הצוואות ההדדיות לא חייבות להיות זהות – "צוואות מראה".
-
הגנה על בן/בת הזוג הנותר/ת – מבטיחה שבן/בת הזוג ימשיך לחיות ברמת חיים דומה, על ידי העברת הירושה לבן/בת הזוג בלבד, ורק לאחר הפטירה של בן/בת הזוג, הירושה תעבור לילדים.
מגבלות על שינוי צוואה הדדית:
-
בחיי שני בני הזוג - נדרשת הודעה בכתב לבן/בת הזוג על ביטול הצוואה
-
לאחר פטירת אחד מבני הזוג - היכולת לשנות את הצוואה מוגבלת מאוד, והביטול אפשרי (אם בכלל אפשרי, על פי מה שנקבע בצוואה), בעיקר באמצעות הסתלקות מהעיזבון.
-
ניתן להגביל בצוואה הדדית את היכולת לשנותה לאחר שאחד מבני הזוג הופך להיות לא כשיר וצלול מבחינה קוגניטיבית או
להגביל את האפשרות לשנותה לאחר מות אחד מבני הזוג.
צוואה הדדית מתאימה במיוחד במקרים הבאים:
-
זוגות עם ילדים משותפים.
-
זוגות בנישואים שניים עם ילדים מנישואים קודמים.
-
זוגות המעוניינים למנוע את שינוי הצוואה בעתיד, לאחר מוות של אחד מבני הזוג או לאחר שאחד הצדדים הופך להיות לא כשיר קוגניטיבית.
צוואה מורכבת -
תכנון הירושה במטרה למנוע ככל האפשר סכסוכים במשפחה
צוואה מורכבת יכולה להיות צוואה רגילה או הדדית –
והייחוד שלה הוא במתן מענה מראש לבעיות עתידיות פוטנציאליות.
צוואה זו מבוססת על שני עקרונות מרכזיים:
-
קיום רצון המצווה – הבטחת יישום מדויק של רצונות המצווה
-
מניעת סכסוכים –יצירת מנגנונים משפטיים חכמים למניעת סכסוכים מראש בין היורשים
מניעת סכסוכים מראש - מה זה אומר בפועל?
-
פתרון למלכודת ה"שליש" – ניקח לדוגמא משפחה ישראלית ממוצעת, 3 ילדים ודירת מגורים אחת. אם נחלק בצוואה את הדירה לילדים באופן שווה (כפי שקובע חוק הירושה) – יוצא בפועל שכל אחד מהילדים יקבל 1/3 מהזכויות בדירה. כמובן שלא הגיוני שאחד יקבל את הסלון, השני את המטבח והשלישי את חדר השינה... החוק הישראלי למעשה כופה שותפות בנכסים על היורשים, דבר שעלול ליצור מתחים כאשר לכל יורש יש אינטרס כלכלי שונה. למשל, אחד מהיורשים רוצה להשכיר את הדירה, השני רוצה למכור והשלישי רוצה לגור בעצמו בדירה. גם אם היורשים בקשר מצויין ביניהם – אם כל אחד רוצה משהו אחר, הדבר עלול להקשות על מציאת פתרון. מספיק בפועל שאחד מהיורשים מסרב למכור את הדירה – ונדרשת תביעת פירוק-שיתוף בבית המשפט. במציאות, אני רואה בשטח לא מעט דירות שנמצאות "תקועות" בסכסוך ירושה, חלקן אפילו לא מושכרות כך שהיורשים מפסידים כסף מדי חודש – והכל כי יורש אחד מסרב למכור. לגשת לתביעת פירוק-שיתוף מול יורשים שהם בד"כ בני משפחה, אחים, זה דבר מורכב ולא פשוט, גם טכנית, אבל יותר מזה – רגשית. איך ניתן לפתור את הבעיה הזאת? ניתן לחשוב על מנגנונים מיוחדים מראש בצוואה, שימנעו מראש את "מלכודת השליש" – השותפות הכפויה של היורשים בנכסי נדל"ן. לדוג': מנגנון מכירה אחרי X שנים, מכירה כפויה ע"י גורם מוסמך, הסכם שיתוף הכולל "סעיף יציאה", ועוד פתרונות משפטיים אחרים. לכל אדם ולכל משפחה יותאם הפתרון שמתאים באופן ספיציפי. אין פתרון אחיד-קבוע לכולם. המכנה המשותף הוא למנוע סכסוך פוטנציאלי מראש.
-
מנגנוני קבלת החלטות – קביעת הליכים מסודרים לקבלת החלטות בעניין הנכסים המשותפים.
-
התייחסות למצבים עתידיים, כגון:
-
נישואים מחדש (או קשר זוגי) של בן/בת הזוג לאחר מות השני
-
גירושין של היורשים
-
בצוואה הדדית: התייחסות למצבים של גירושין, חוסר כשירות קוגניטיבית של אחד מבני הזוג או מוות של אחד מבני הזוג
-
יורש שאינו מגיע לחתום בבנק
-
התנגדות של אחד היורשים לצוואה
-
-
מנגנוני נאמנות – במקרה של יורשים קטינים או בעלי צרכים מיוחדים.
-
שיקולי מיסוי – תכנון מראש לחסכון חוקי במיסים ומניעת מלכודות מס (פטורים, נכסים במדינות זרות, נכות וכד').
-
הסדרים לגבי נכסים עסקיים – התייחסות מיוחדת לחברות, עסקים, משקים חקלאיים או נחלות.
צוואה מורכבת מהווה מעטפת משפטית מקיפה המגנה על הרכוש ועל המשפחה גם לאחר המוות, מתאימה במיוחד לאנשים שחוששים מסכסוכים במשפחה בעקבות ירושה.
כמו כן גם למשפחות עם מבנה קצת יותר מורכב (נישואים שניים, ילדים מנישואים קודמים), אנשים בעלי רכוש משמעותי או מגוון ובעלי עסקים או נכסים מיוחדים (משקים חקלאיים, נחלות).

תהליך העבודה שלי בעריכת צוואה
אני מאמינה בליווי אישי ומקצועי לאורך כל התהליך:
-
פגישת ייעוץ מעמיקה – נבין את המצב המשפחתי והרכושי, ונתאים את סוג הצוואה לצרכים הייחודיים שלך
-
הכנת טיוטה – ניסוח מקצועי ומדויק של הצוואה, תוך התייחסות לכל ההיבטים המשפטיים הרלוונטיים
-
שינויים ותיקונים – עד ליצירת טיוטה סופית ומוכנה לחתימה
-
פגישת חתימות – חתימה על הצוואה בנוכחות עדים כנדרש בחוק
-
הפקדה – אפשרות להפקדת הצוואה ברשם הירושה להגנה נוספת. המצווה בלבד מפקיד את הצוואה, אך אני מנחה ומסבירה כיצד מפקידים ומסייעת לקבוע תור להפקדה במקרה הצורך
ניסיון מוכח
עו"ד משנת 2018. מומחיות בעריכת צוואות רבות: רגילות-פשוטות, מורכבות והדדיות. מרצה בפורומים שונים בנושא.
השכלה אקדמית
תואר ראשון במשפטים מאוניברסיטת בר-אילן בהצטיינות ותואר שני במנהל עסקים מהאוניברסיטה העברית בהצטיינות דיקן.
הכשרה ייחודית
מוסמכת לעריכת צוואות מורכבות (צוואות בשיטת צירלין)
ליווי אישי ורגיש
יחס אישי, זמינות גבוהה והתאמה מדויקת לצרכים הייחודיים שלך. ניסיון רב בעבודה הייחודית הנדרשת עם אנשים מבוגרים ועם משפחותיהם, ובייחוד בנושאים הרגישים והעדינים הללו.
שירות מקיף
אפשרות להגעה לחתימות בבית הלקוח (בתיאום מראש, תלוי באזור המגורים) וסיוע בכל שלבי התהליך.
המלצות – הכי חשוב!
"אין הנחתום מעיד על עיסתו" כמו שאומר הביטוי המפורסם. בעיני, הכי חשוב הוא מה שהל קוחות מספרים על השירות והתהליך שעברנו יחד.
מדוע לבחור בי כעו"ד שלכם לעריכת צוואה?
לקוחות ממליצים
ההיכרות שלי עם שיר היתה משולבת בתהליך הטיפול בהוריי שהתבגרו וביקשו לערוך עבורם מסמך ייפוי כוח מתמשך ובנוסף צוואה.
התהליך הזה בו אנחנו, הבנות, מקבלות מהורינו ייפוי כוח מתמשך מלא ברגשות מעורבים. התחושה היא כי ההורים שלנו בעצם מפקידים את עתידם וחייהם ברגעים הכי קשים, בידינו.
התהליך ששיר ליוותה את ההורים שלי, שגם כך נכנסו לכל התהליך בלוחות זמנים קצרים יחסית וברגשות מעורבים, היה מאתגר מבחינתנו. גם אחותי וגם אני הרגשנו כי בלעדי גורם מתווך, אנושי, אכפתי, שיכול היה להכיל את השאלות, המורכבות של הסיטואציה, ובכך "להחליף" גם אותי ואת אחותי מבחינה רגשית, ולהבין ללבנו וללב ההורים שלנו, שהם כ"כ יקרים עבורינו, היה מכריע.
עו"ד שיר אקרמן היתה נעימה, בעלת יחסי אנוש מעולים, ובנוסף אמינה, מקצועית, מלאת אמפתיה וחמלה. קשובה למה שנאמר, ועוד יותר – למה שלא נאמר או נאמר ברגשות מעורבים.
היא הסבירה וחשפה את כל התהליך בפנינו בצורה שקופה, גלויה, אסרטיבית ומקצועית בפני ההורים שלי ושיתפה אותם במלוא המידע, ועל כך אני מודה לה. בנוסף, היתה זמינה לנו בכל עת שנזקקנו לשירותיה, בין בגלל שאלות שפתאום צצו ובין בעת מפגשים בהם לא יכולתי להיות נוכחת פיזית. גילתה גמישות ויצירתיות ראויים לציון. אני ממליצה להורים, ובעיקר לבני משפחה ולילדים, להתלוות בכל התהליך המורכב הזה בגורם מקצועי כמו שיר. ממליצה על שיר בהערכה רבה.
אירינה דביר
לקוחות ממליצים
עם סיום תהליך ייפוי הכוח המתמשך שהובלת עם הורינו (מרים ואיוור קרשנר), רצינו להודות לך מאוד בשם הורינו ובשמינו – ילדיהם.
תהליך ייפוי כוח מתמשך נוגע בנקודות רגישות, מצריך קבלת החלטות רבות שביומיום אנחנו מעדיפים שלא לתת עליהם את הדעת ומפגיש אותנו עם תהליכי חיים שלא בהכרח נרצה להגיע אליהם.
למרות כל זאת עברנו בהובלתך חוויה טובה ומשמעותית.
הרגשנו שהתהליך נעשה במקצועיות רבה של מי שבקיאה בכל פרטי החוק ובשליטה בכל התרחישים האפשריים תוך הקשבה ותשומת לב לכל הפרטים הקטנים שהיו חשובים לנו, במקרה שלנו.
מעבר לפן המקצועי, גילית רגישות גדולה מאוד כלפי הורינו המבוגרים וכלפינו, הסברת את הדברים בצורה ברורה וסבלנית ודאגת שהכל יובן ויופנם.
בסיכומו של דבר יצאנו מהתהליך בהרגשה טובה מאוד שהדברים מסודרים ומוסדרים מקצועית, וגם שהתהליך חיזק אותנו כמשפחה.
על כל זאת תודה גדולה לך.
משפחת קרשנר
לקוחות ממליצים
עו"ד שיר אקרמן העניקה למשפחתי שירות מעולה! היא היתה קשובה וזמינה לכל שאלה ופניה שלנו. בשל הדחיפות שלנו הסכימה אפילו בערב החג להיפגש איתנו ולקדם את בקשתנו. הסבירה לנו היטב כל מה שהיינו צריכים לדעת והיה חשוב לה שנבין לעומק כל מהלך לפני שנקבל החלטות. הרגשנו שאנחנו בידיים הכי טובות שאפשר!
הכי חשוב שהכל נעשה בסבלנות, במאור פנים ועם חיוך והרבה אמפתיה.
מומלצת בכל פה!
נילי שפירא
לקוחות ממליצים
שיר היקרה,
אנו מודים לך מאד על טיפולך בהפקת ייפוי הכח המתמשך לשנינו.
המקצועיות שלך, ההקפדה על הפרטים, המסירות לתהליך, כולל הנכונות ליצור קשר עם בתנו באנגליה ובעיקר הסבלנות, הנינוחות ומאור העיניים לאורך כל ההליך ראויים לציון.
כל זה הביא לאישור ייפוי הכוח המתמשך שלנו ע"י האפוטרופוס הכללי ללא כל עיכוב ותודה לך על כך.
כיום יש עניין והתעוררות רבה בעניין ייפוי כוח מתמשך, בעיקר אצל בני גילנו, וללא ספק את תהיי הכתובת המומלצת לטיפול.
פרופ' יעקב ועדית פאר
לקוחות ממליצים
שלום שיר,
אני שמח להודיע לך שמשרד המשפטים כבר שלח לאשתי ולי את החומר של ייפוי הכוח המתמשך שערכנו אצלך.
זכינו ממך לליווי נאמן ומסור, לכל אורך תהליך הכנת ייפוי הכוח המתמשך ועד לסיומו.
מיד ראינו עד כמה את שוחה בכל הפרטים ומדריכה אותנו בסבלנו וברגישות שאין כמותם.
לאורך התהליך גילית סבלנות, מאור פנים וידידותיות.
לא עייפת מלהסביר לנו נקודות קשות ולא גילית שום קוצר רוח או עקיפה.
אין לנו ספק שאם נצטרך בעתיד עו"ד – נפנה אלייך, שכה נעימה היתה העבודה איתך.
בברכה וברגשי ידידות
זיוה וד"ר נתן גובר
לקוחות ממליצים
We would like to express our gratitude to Adv. Shir Ackermann for helping us with finalizing the very important step in Hannah's life, enabling us to help in the future when she is in need.
Shir was excellent in guiding us through the stages of the procedures for 'Continuing Power of Attorney' and to that we thank her very much.
We will recommend her warmly to any who will need the same procedure.
Stephen Becker
לקוחות ממליצים
אל עו"ד שיר אקרמן הגעתי לגמרי במקרה,
חיפשנו עו"ד לענייני משפחה כדי לערוך ייפוי כוח מתמשך וצוואה.
דודה שלי קיבלה המלצה עליה והאמת שהגעתי קצת סקפטית לתהליך.
מאוד מהר גילית שטעיתי.
פגשתי עורכת דין מקצועית, חדה ויעילה אבל לפני הכל, עורכת דין שהיא בן אדם נפלא.
שיר הבינה די מהר את הסיטואציה המורכבת שבה המשפחה שלנו נמצאת והתגייסה כל כולה על מנת לעזור לנו.
בזכות המקצועיות, הרגישות והאכפתיות האינסופית שלה, שיר הצליחה להוביל לתוצר שהוא סוג של נס מבחינתי.
שיר, תודה רבה רבה על הכל!!!!!
באמת שאין לי מילים להביע כמה אני מעריכה את זה, את ההשקעה, את המסירות והאכפתיות.
את יכולה להיות מאוד גאה בעצמך על ההישג הזה,
גם ברמה המקצועית אבל גם בטוב שאת מביאה לעולם והעזרה לאנשים
טל שחר
לקוחות ממליצים
לצערנו הזמן עושה את שלו, וההורים היקרים שלנו התבגרו וכבר היום אנחנו נתקלים באירועים בריאותיים שונים שרק יכולים להחמיר (אנחנו לא נעשים צעירים עם השנים), במיוחד לאנשים מבוגרים.
אחותי ואני, בשנות ה 50 שלנו, לא ממש הבנו מה זה יפי כח מתמשך וגם כאשר קצת הבנו, הנושא מאוד עדין וקצת קשה להסביר להורים כי בשעת צרה, כאשר הם כבר לא כ"כ יהיו מסוגלים לקבל החלטות, הילדים יצטרכו להכנס לנעליהם ולקבל החלטות לא קלות.
ושם, בתיווך הזה ביננו לבין ההורים מצאנו את שיר. הגישה של שיר, הרוגע, הפתיחות, השקיפות והרצון להנגיש הכל בצורה ברורה, מובנת, בסבלנות ללא גבול, במקצועיות ובגישה האנושית שלה עם המון חמלה, היא זו שעשתה את ההבדל בין עוד עורך דין לענייני צוואות לבין שיר.
ההורים שלי בשתי פגישות מאוד התחברו לשיר, הבינו הכל גם אם היה צריך לחזור על הדברים כמה וכמה פעמים (עדיין מדובר באנשים מבוגרים).
ממליצה בחום על שיר בכל תחום בו היא נותנת שירות, ובעיקר בייפוי כוח מתמשך וצוואות.
משפחת בזק

